各市屬集團：
為落實公平競爭審查制度，優(yōu)化市國資委監(jiān)管企業(yè)國有資產(chǎn)審計評估項目中介機構(gòu)選聘管理，根據(jù)《企業(yè)國有資產(chǎn)評估管理暫行辦法》（國務(wù)院國資委令第12號）和南京市物價局等部門聯(lián)合轉(zhuǎn)發(fā)省物價局等六部門《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)國家發(fā)改委等五部委<公平競爭審查制度實施細則（暫行）>做好公平競爭審查有關(guān)工作的通知》（寧價檢〔2018〕34 號），現(xiàn)就進一步做好市國資委監(jiān)管企業(yè)國有資產(chǎn)審計評估項目中介機構(gòu)選聘管理工作的有關(guān)事項通知如下：
一、調(diào)整選聘方式
取消南京市國資委審計評估中介機構(gòu)備選庫，各市屬集團按照公開、公平、公正的要求，自主選聘與審計評估項目相適應(yīng)的中介機構(gòu)，并建立本集團國有資產(chǎn)審計評估項目中介機構(gòu)選聘管理制度。各市屬集團中介機構(gòu)選聘管理制度于10月31日前報市國資委備案。市屬集團設(shè)立或調(diào)整中介機構(gòu)備選名單，應(yīng)同步報市國資委備案。
二、明確選聘要求
1. 除涉及商業(yè)機密的審計評估項目外，市屬集團應(yīng)通過本集團網(wǎng)站或市國資委網(wǎng)站發(fā)布涉及中介機構(gòu)選聘的審計評估項目信息，信息發(fā)布時間不少于5個工作日。
2. 國有資產(chǎn)審計評估項目應(yīng)通過公開方式選聘中介機構(gòu)。涉及核準或賬面總資產(chǎn)億元及以上的重大評估項目，由市屬集團通過公開招標或5家以上中介機構(gòu)公開比選、邀請招標等方式選聘。
3. 市屬集團選聘的國有資產(chǎn)審計評估項目中介機構(gòu)須具備以下基本條件：
（1）依法采用公司或者合伙形式設(shè)立，能夠獨立承擔(dān)法律責(zé)任；
（2）遵守國家、省、市有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章，嚴格履行法定職責(zé)，近3年無違法違規(guī)記錄或有違規(guī)情形但經(jīng)有權(quán)部門認定完成整改的；
（3）具有健全的組織機構(gòu)和完善的內(nèi)部管控制度；
（4）與審計評估項目的委托單位及個人無應(yīng)當(dāng)回避的情形；
（5）涉及證券、期貨業(yè)務(wù)項目的，中介機構(gòu)應(yīng)具備證券期貨從業(yè)資格；
（6）涉及對劃撥土地使用權(quán)評估的，評估機構(gòu)應(yīng)具備土地評估資質(zhì)；
（7）涉及對探礦權(quán)、采礦權(quán)評估的，評估機構(gòu)應(yīng)具有礦業(yè)權(quán)評估資格；
（8）涉及核準或賬面總資產(chǎn)億元及以上的評估項目，中介機構(gòu)應(yīng)具有2年以上執(zhí)業(yè)經(jīng)驗、12名及以上執(zhí)業(yè)人員；
（9）涉及國企改制的評估項目，評估機構(gòu)及其執(zhí)業(yè)人員應(yīng)不曾參與該企業(yè)上一次資產(chǎn)評估工作；
（10）涉及市屬集團合并口徑或項目組資產(chǎn)總額500億元及以上的財務(wù)決算審計，審計機構(gòu)應(yīng)具有2年以上執(zhí)業(yè)經(jīng)驗、20名及以上執(zhí)業(yè)人員；
（11）中介機構(gòu)自愿提供上述相應(yīng)資質(zhì)證明材料，并對材料真實性作出書面承諾；
（12）法律法規(guī)規(guī)定的其他條件。
三、加強檢查評價
在依托南京市國資委國有資產(chǎn)評估備案管理信息系統(tǒng)（以下簡稱“評估備案系統(tǒng)”）開展評估項目備案管理的基礎(chǔ)上，市國資委通過抽查、督查等方式，按照百分制對市屬集團評估項目中介機構(gòu)選聘管理情況進行檢查評價（評分標準見附件），其中：
1. 選聘程序監(jiān)督檢查評價（25分）。主要檢查市屬集團評估項目中介機構(gòu)選聘管理制度落實情況。重點關(guān)注選聘程序是否符合公開、公平、公正原則及選聘的中介機構(gòu)是否與項目相適應(yīng)。
2. 備案管理情況檢查評價（25分）。主要檢查市屬集團評估備案系統(tǒng)使用管理情況。重點關(guān)注是否規(guī)范履行備案程序，并通過評估備案系統(tǒng)進行備案；集團備案項目是否按評估備案系統(tǒng)統(tǒng)一規(guī)則對評估項目進行綜合評價；留存入檔的備案資料是否真實、齊備、規(guī)范。
3.評估項目復(fù)核檢查評價（50分）。主要按評估備案系統(tǒng)統(tǒng)一規(guī)則對市屬集團初審或備案的評估項目進行復(fù)核檢查評價。重點關(guān)注評估項目在資料報送齊備、程序履行到位、文字正確規(guī)范、技術(shù)科學(xué)合理等方面是否符合國資監(jiān)管規(guī)定要求。
檢查評價得分和整改情況在市國資系統(tǒng)內(nèi)部通報，對得分過低、管理或整改不到位的，扣減集團經(jīng)營業(yè)績考核得分，并酌情收回相關(guān)評估備案授權(quán)。
四、建立誠信檔案
市國資委會同市屬集團共同建立“南京市國資委監(jiān)管企業(yè)國有資產(chǎn)審計評估項目中介機構(gòu)誠信檔案”（以下簡稱“誠信檔案”）數(shù)據(jù)庫，促進中介機構(gòu)勤勉盡責(zé)，保障中介機構(gòu)執(zhí)業(yè)質(zhì)量。
1. 檔案內(nèi)容。包括：
（1）中介機構(gòu)基本情況，主要包括中介機構(gòu)的工商登記基本信息、執(zhí)業(yè)人員和機構(gòu)基本信息、主要執(zhí)業(yè)項目簡介等；
（2）行業(yè)評價情況，主要包括近3年行業(yè)排名以及被行業(yè)協(xié)會或監(jiān)管部門獎勵、譴責(zé)或處罰等情形；
（3）備案主體按評估備案系統(tǒng)統(tǒng)一規(guī)則對評估項目綜合評價情況；
（4）市國資委按評估備案系統(tǒng)統(tǒng)一規(guī)則對評估項目復(fù)核檢查評價情況；
（5）市國資委按年報審計質(zhì)量評價規(guī)則對審計報告質(zhì)量的評分情況。
2. 信息采集。依托評估備案系統(tǒng)錄入誠信檔案信息，信息采集主體應(yīng)當(dāng)對所錄入信息負責(zé)，其中：
（1）原市國資委中介機構(gòu)備選庫內(nèi)機構(gòu)的基本情況信息，由市國資委負責(zé)錄入；
（2）承接審計評估項目，需新增加機構(gòu)或?qū)υ\信檔案庫機構(gòu)修改基本情況、行業(yè)評價情況的，由項目所屬的市屬集團負責(zé)在選定承接項目中介機構(gòu)后5個工作日內(nèi)錄入；
（3）評估項目的綜合評價，由備案主體在備案完成時錄入；
（4）評估項目復(fù)核檢查評價、年報審計質(zhì)量評價，由市國資委負責(zé)在檢查評價完成時錄入。
3. 成果運用。誠信檔案在市國資委監(jiān)管企業(yè)內(nèi)部使用，并逐步與我市信用管理部門實施信息共享。
市屬集團應(yīng)強化誠信檔案在中介機構(gòu)選聘中的導(dǎo)向功能，優(yōu)先選擇誠信檔案數(shù)據(jù)庫中執(zhí)業(yè)質(zhì)量高、評價好、執(zhí)業(yè)經(jīng)驗豐富的中介機構(gòu)，確保選聘的中介機構(gòu)與審計評估項目要求相適應(yīng)。
對存在以下情形之一的中介機構(gòu)，市屬集團2年內(nèi)不得委托該中介機構(gòu)從事國有資產(chǎn)審計評估項目：
（1）評估備案系統(tǒng)對評估項目的綜合評價低于70分，或評估項目復(fù)核檢查評價低于35分；
（2）對專家或市國資委審核反饋意見無正當(dāng)理由拒不整改；
（3）向市國資委或委托方做虛假承諾、在執(zhí)業(yè)過程中弄虛作假；
（4）泄露被審計評估單位商業(yè)機密；
（5）法律法規(guī)明確不得委托的其他情形。
市國資委與中介機構(gòu)行業(yè)主管部門、行業(yè)協(xié)會建立工作溝通機制，對發(fā)現(xiàn)中介機構(gòu)違法違規(guī)執(zhí)業(yè)問題及時向行業(yè)主管部門、行業(yè)協(xié)會通報，并建議按有關(guān)規(guī)定進行相應(yīng)處理。
本通知自發(fā)布之日起施行?！蛾P(guān)于企業(yè)資產(chǎn)評估項目選聘中介機構(gòu)有關(guān)事項的通知》（寧國資委產(chǎn)〔2008〕23號）、《關(guān)于印發(fā)〈南京市國有資產(chǎn)評估項目中介機構(gòu)備選庫管理暫行辦法〉的通知》（寧國資委產(chǎn)〔2013〕240號）同時廢止。
南京市國資委
2019年8月23日
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